怕身故後勞保年金被充公？家人還有「這兩種錢」可領

國民年金將在今年10月開辦滿15年，依其「落日條款」10月之後已領取勞保等老年給付者，即使年資不足15年，也無法再參加國保。然而，勞保加國保合併投保年資若滿15年，仍可同時領取國保及勞保的「雙年金」給付。不論領多領少，最怕領不到，許多勞工就問，若領取勞保年金時不幸身亡，家人可以領到什麼？

中秋節將到，老陳一邊準備月餅、等孩子回來過節。另一邊卻也憂心，已經退休領勞保老年年金的他，身體大不如前，萬一哪天撒手，年金是否會被充公？孩子和老伴領得到嗎？

老陳的困擾，也是許多退休民眾的憂慮。

根據勞動部統計，2002年至2007年間，台灣男性平均有效退休年齡為62.2歲、女性59.4歲。不過，2015年至2020年間，男女性的平均退休年齡分別來到64.3歲和61.4歲。這也代表，台灣勞工的平均退休年齡有逐漸向後遞延的趨勢。

也因此，許多退休民眾擔心，萬一自己才剛開始請領勞保老年年金，卻在領取期間過世，是否會因此造成損失，甚至讓其他仰賴自己年金過活的家人，也因此面臨經濟上的困境。

什麼是「老年差額金」、「遺屬年金」？誰可以領？

不過，依據勞保局的相關規定，民眾開始請領勞保老年年金後，因為已不具勞保身分，所以在身故時，遺屬無法請領死亡給付，但仍可選擇請領兩種錢，一種是簡稱「老年差額金」的「一次請領老年給付扣除已領年金總額之差額」；第二種是「遺屬年金」。兩者擇一。

所謂「老年差額金」是指，遺屬可領回「沒領完」的年金差額，也就是當時身故者在請領勞保老年年金時，原可以一次請領勞保老年給付的金額，扣掉已經領取的年金給付金額，這中間的差額就可由遺屬領取。

不過，值得留意的是，並非每位遺屬都可以請領老年差額金或遺屬年金，還有「順位」問題。另外，退休民眾也無法在生前自行指定受益人。

在民眾身故之後，遺屬除了老年差額金外，也可以選擇請領第二種「遺屬年金」，不過其規定較為嚴格。

依據《勞工保險條例》第63條的遺屬資格，其受領順序分別為配偶及子女、父母、祖父母、受被保險人扶養的孫子女、受被保險人扶養的兄弟姐妹。

另外，在同一順位遺屬有2人以上時，必須共同申領，若有死亡、拋棄繼承或喪失繼承權時，才能由其他遺屬請領；如果符合資格的遺屬是未成年者，則應由法定代理人（監護人）簽章。

遺屬請領「遺屬年金」，依身分不同而有不同的條件，需符合其一：

一、配偶

1.必須年滿55歲，且婚姻關係存續1年以上。

2.年滿45歲且婚姻關係存續1年以上，每月收入不超過領取時的「基本工資」。

3.扶養未成年子女或子女「無謀生能力」，亦或子女在學、25歲以下，每月收入未超過基本工資。

4.無謀生能力。

二、子女

1.未成年

2.無謀生能力

3.在學、25歲以下，每月收入未超過基本工資。

三、父母、祖父母

年滿55歲，且每月收入未超過基本工資。

四、受被保險人扶養的孫子女

1.未成年

2.無謀生能力

3.在學、25歲以下，每月收入未超過基本工資。

五、受被保險人扶養的兄弟姐妹

1.未成年

2.無謀生能力

3.55歲以上且每月工作收入未超過其領取遺屬年金時之基本工資

遺屬年金怎麼計算？「這種狀況」只能打對折

勞保遺屬年金（每月給付）的請領，還分為加保期間死亡，以及非加保期間死亡。

若勞保被保險人在加保期間死亡，其遺屬的給付標準算式為「平均月投保薪資×年資×1.55％」，另有最低保障3000元，以及同一順序遺屬有2人時，每多1人加發25％，最多加計50％等規定。

以其公式試算，假設老李在勞保加保期間死亡，他的保險年資25年又3個月，平均投保薪資為3.2萬元，每月遺屬年金可領到1萬2564元。

若被保險人不在加保期間死亡，無論是在領取老年年金期間死亡，或是年資滿15年，符合舊制老年給付條件者，同樣也可以請領遺屬年金。

給付的標準算式則為「老年年金給付標準計算後金額 × 50％」，同樣有最低保障3000元，以及相同的加計規定。

以上述老李的例子來說，若死亡當時已在領取老年年金的話，生前每月可領到1萬2564元，改領遺屬年金則是原本金額的一半，變為6282元。

（本文出自2023.09.27《遠見》網站，未經同意禁止轉載。）