快訊

獨/4新冠疫苗將同時施打!撞流感疫苗 恐陷接種黑暗期

驗抗體禾馨辯6月已報備 北巿衛生局:非中央指定機構

ESG基金「禁漂綠」監理規範出爐 26檔半年內需補正

ESG「禁漂綠」監理規範今(6)日正式出爐,證期局發布八大資訊揭露事項審查監理原則。 本報系資料庫
ESG「禁漂綠」監理規範今(6)日正式出爐,證期局發布八大資訊揭露事項審查監理原則。 本報系資料庫

國內規模破千億元的ESG(環境社會公司治理)主題基金是不是真的有投資正確的標的?且標榜ESG但投資比重是否符合七成?金管會要管了!ESG「禁漂綠」監理規範今(6)日正式出爐,證期局發布八大資訊揭露事項審查監理原則。目前已發行的21檔及已核准的5檔ESG,其中包括4檔ESG ETF,若公開說明書未揭露完整,證期局要求半年內、最慢明年元月以前需完成補正,否則會要求限期改善。

此外證期局副局長郭佳君也說,集保公司設置的基金公開資訊觀測站,8月底將完成建置ESG基金專區,已補正重新獲金管會核准的合格ESG基金會放在專區上,何時核准就何時上架。此外未來投信公司募集發行ESG基金後,應於年度結束後2個月,每年在公司網站上向投資者揭露定期評估資訊。

標榜愛地球、綠能且重視公司治理、社會責任的ESG基金近年來大熱!鄰近台灣的香港目前已有60檔ESG基金,而我國據證期局統計,國內目前已有21檔ESG主題基金,規模達到1,102億元,分別是由14家投信發行。另外已有5家投信申請發行5檔ESG基金已獲核准但尚未上架,已核准的募資金額最高上限合計達到1,000億元。持續都還有投信來申請募集。

但為了怕部份ESG基金「掛羊頭賣狗肉」,雖然標榜ESG卻又投資水泥、鋼鐵、石化業等高污染行業,有名不符實之嫌,因此希望揭露的內容要更完整詳盡,且具體並有一致性格式,金管會因此訂出八大揭露監理原則,申報(請)發行計畫及公開說明書等都需要揭露。八大點如下:

一、投資目標與衡量標準

投信需說明ESG基金的主要永續投資重點和目標,所採用ESG標準或原則與投資重點關連性。金管會將要求基金應設定一個或多個永續投資目標,並具體說明衡量實現永續投資目標實現程度的評量指標。

郭佳君說,要求投信設定目標要涵蓋三個面向,而不是只偏重某一方面,證期局將從審查申請案或補正時就會去把關。

二、投資策略與方法

投信公司需說明,為達成永續投資目標所採用投資策略類型,將ESG因素納入投資流程之具體作法,對ESG相關因素之考慮過程,以及衡量這些因素之評估衡量方法。

三、投資比例配置

基金持有符合ESG相關投資重點之標的,占基金淨資產價值之最低投資比重,並說明如何確保基金資產整體運用不會對永續投資目標造成重大損害。

郭佳君說,原則上跟一般基金一樣主題至少要六成。不過參考國外ESG基金設定到七成以上,因此未來來申請補正的ESG基金,證期局希望有達到七成。

四、參考績效指標

若基金有設定ESG績效指標(Benchmark),應說明該指標之特性,以及該指標是否與該ESG基金之相關ESG投資重點保持一致。郭佳君說,有基金可能設定富時永續或道瓊永續指數,年度報告時要針對實際執行績效要跟設定參考比較差異。

五、排除政策

希望投信可說明投資標的是否有排除「高污染產業」或是投資「爭議性產業」,如製造煙草等的政策與類型。

六、風險警語

是指基金之ESG投資重點之相關風險描述。郭佳君說,國際上對分類與資訊揭露,整個國際尚沒有一致化,而是依據研究機構數據,有主權成份,較不完整對準確,因此要求投信要儘量說明政策、原則與最低比重,風險也儘量讓民眾知道。

七、盡職治理參與

說明ESG基金所適用盡職治理政策及執行方式,以及投信公司盡職治理報告之查詢方法或途徑。

八、定期揭露

投信公司募集發行ESG基金後,應於年度結束後2個月,每年在公司網站上向投資者揭露定期評估資訊。

另外,針對已成立投信基金,若想更名為ESG基金之處理原則。在未涉及改變產品定位及基本投資方針、策略之情形下,投信事業得不召開受益人會議,惟應檢具律師意見書說明對受益人權益無重大影響,向金管會申請核准修約,並於信託契約修正內容施行前30日,公告及通知受益人。

證期局說,已成立之投信基金想要更名為ESG基金,其公開說明書之「投資策略及特色」,需已含括「永續」及「企業社會責任」等文字,或同時涵蓋環境(如水資源、綠色資源、綠能、天然資源、對抗氣候變遷、抗暖化)、社會(如消除社會不平等、性別平等)、治理等投資操作策略或資產配置概念。

金管會

延伸閱讀

元大金為永續發展訂策略藍圖 推新五年計畫

元大期數位轉型 奠定利基

力挺永續連結授信 玉山銀主辦長興66億聯貸案

全球永續基金 資金潮湧

相關新聞

勞長喊話 經長也表態 明年基本工資可望漲

勞動部九月將召開基本工資審議委員會,繼勞動部長許銘春先前表示,去年勞工已共體時艱,明年朝正向走,經濟部長王美花昨天也表態...

全球供應鏈面臨重整 專家:台灣有能力適應

凱達格蘭論壇第4場次聚焦後疫情時代經濟前景,4位與談人皆有共識,主持人李淳作結時表示,全球供應鏈正處重新平衡過程,「台灣...

竹科鍍金只輸台北 新竹平均每戶家庭年收破160萬

竹科身價高漲,根據主計總處最新公布的109年家庭收支調查,平均每戶家庭年收入不意外地以台北市拿下冠軍、達新台幣171.7...

Q4人力需求 餐飲業同期史上次低、營造業創新高

勞動部今天公布第4季人力需求調查,雖受COVID-19(2019冠狀病毒疾病)疫情影響,但外貿擴張仍讓製造業人力需求持續...

核二廠2號機因椅子跳機 台電急補漏今併聯運轉12日滿載

核二廠2號機7月27日因一把椅子觸碰到保護蓋,致使主蒸汽隔離閥關閉引發跳機意外,台電預計今天恢復機組併聯供電。為了防止類...

罷工80天了! 美麗華工會批勞權休眠 要求裁決還公道

美麗華工會罷工至今已屆滿80天,美麗華工會與桃市產總指出,從4月12日至今,中間超過70天的時間,全國疫情都在三級警戒,...

商品推薦

udn討論區

0 則留言
規範
  • 張貼文章或下標籤,不得有違法或侵害他人權益之言論,違者應自負法律責任。
  • 對於明知不實或過度情緒謾罵之言論,經網友檢舉或本網站發現,聯合新聞網有權逕予刪除文章、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿張貼文章。
  • 對於無意義、與本文無關、明知不實、謾罵之標籤,聯合新聞網有權逕予刪除標籤、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿下標籤。
  • 凡「暱稱」涉及謾罵、髒話穢言、侵害他人權利,聯合新聞網有權逕予刪除發言文章、停權或解除會員資格。不同意上述規範者,請勿張貼文章。